La ESMA anuncia una acción de supervisión conjunta sobre cumplimiento normativo y auditoría interna en las gestoras de activos
19-02-2025 — AR/2025/023
Con esta acción de supervisión conjunta con las autoridades nacionales, la ESMA busca comprobar el grado de cumplimiento de las sociedades gestoras en relación con sus mecanismos de control internos.
- Compartir
- Correo electrónico
La Autoridad Europea de Valores y Mercados (AEVM o ESMA, por sus siglas en inglés) ha anunciado, el 14-2-2025, una acción de supervisión conjunta con las autoridades nacionales competentes (ANC) para examinar el grado de cumplimiento de los controles internos en los gestores de:
- organismos de inversión colectiva en valores mobiliarios (los UCITS, por sus siglas inglesas), y
- fondos de inversión alternativos.
Resumimos lo esencial de la declaración sobre esta acción conjunta.
Aspectos acción de supervisión conjunta
El objetivo declarado de la acción común de supervisión es revisar el cumplimiento de las funciones de cumplimiento normativo y auditoría en las sociedades gestoras de los UCITS y de los gestores de fondos de inversión alternativos (GFIA o AIFM, en siglas inglesas).
Esa revisión será sobre el grado de cumplimiento de las directivas sobre los UCITS1 y sobre los GFIA,2 centrándose en:
- la dotación de medios,
- la autonomía y el poder de decisión, y
- los conocimientos y experiencia.
Para ello, la autoridad europea indica que usará una metodología propia, que contempla el alcance, el método, las expectativas de supervisión, y el calendario para esta acción de supervisión.
Duración de la acción conjunta
La ESMA indica que ejercicio se desarrollará durante 2025.
Las autoridades nacionales tendrán que seguir las orientaciones de la ESMA en sus actividades de supervisión y compartir los conocimientos y experiencias que obtengan.
La autoridad europea prevé publicar, en 2026, el informe final con el resultado de este ejercicio.