La ESMA publica la actualización del documento de Q&A sobre data reporting 

La ESMA publicó una actualización de su documento de preguntas y respuestas (Q&A) a cuestiones del MiFIR sobre determinados aspectos de reporting el 3-3-2017.

Las principales novedades son las siguientes:

1. Aclaración de los campos 3 y 23 del reporte a la CNMV sobre los datos de referencia de los distintos instrumentos financieros, en lo que se refiere a la antigüedad del bono. La ESMA indica que no se incluirá la misma información en ambos casos.
2. Ante la pregunta de cómo reportar bajo el Transaction Reporting los inflation indexed bonds, la ESMA incluye un ejemplo para que las empresas de servicios de inversión lo tomen de referencia en el reporte que envían a la autoridad competente.
3. En el caso de no tener disponible el precio final al que se ha cerrado la transacción en el momento de su ejecución (por ejemplo, en el caso de valor liquidativo de un fondo cotizado), para dar cumplimiento a las obligaciones de transparencia postnegociación y  completar el campo 33 del Transaction Reporting, la empresa de servicios de inversión deberá incluir «PNDG» en el campo correspondiente. Una vez que la empresa de servicios de inversión cuente con la información necesaria para completar dichos campos, deberá cancelar el reporte anterior y enviar otro con la información nueva. La fecha y hora de este nuevo reporte, deberá referirse a la fecha y hora de la ejecución de la transacción (esto es, coincidirá con la fecha y hora del reporte original).
4. Incluye una tabla en la que se detalla la información necesaria para completar los campos relativos a la identificación de personas físicas para el Transaction Reporting, teniendo en cuenta el nivel de prioridad establecido en la normativa.